L'immobilier à Dubai représente l'un des secteurs les plus prometteurs, avec une augmentation des transactions de 22 % en 2023 par rapport à 2022. Selon les statistiques du Dubai Land Department, l'immobilier à Dubaï offre un retour sur investissement annuel moyen de 5 % à 8,4 %, un taux compétitif par rapport à d'autres grandes villes mondiales telles que Londres, New York et Singapour.
Avantages fiscaux pour l'investissement immobilier à Dubai
L'absence de taxes à Dubaï constitue un attrait majeur pour les investisseurs immobiliers. Le système fiscal de l'émirat convient aussi bien aux particuliers fortunés qu'aux entreprises souhaitant optimiser leurs profits sans être soumises à des charges fiscales élevées. Il n'y a pas de taxes sur les loyers perçus, pas de taxe foncière, pas de taxe d'habitation et pas d'imposition sur les plus-values immobilières.
En l'absence d'impôts sur le revenu, d'impôts fonciers ou d'impôts sur les plus-values immobilières, Dubaï offre une opportunité unique aux investisseurs de faire fructifier leur patrimoine avec un minimum d'impôt.
Investissement en direct ou via une société Holding
Une question fréquente est de savoir s'il convient d'investir directement dans un immeuble ou d'ouvrir une société Holding pour le détenir. En principe, les deux options doivent être considérées comme un choix stratégique. L'investissement via une société Holding présente plusieurs avantages :
- Possibilité de détenir l'immeuble avec plusieurs personnes
- Capacité d'attirer des investisseurs dans le capital de votre société
- Facilité de transmission des parts détenues sans être contraint à une situation d'indivision
- Facilité de transmission des parts à vos enfants en cas de succession
- Diversification des investissements avec les rendements produits par votre immeuble
- Bénéfice de la fiscalité des EAU malgré un changement de résidence fiscale personnelle
- Restructuration de la chaîne de détention avec plus de facilité
L'imposition des revenus générés par les immeubles détenus via une Holding
Les immeubles donnés en location générant des revenus sont imposés à un taux de 9 %. Dans certaines situations, ces revenus peuvent être exonérés, notamment pour les sociétés situées dans les zones franches. Les bénéfices de la Holding peuvent être réinvestis ou, si vous décidez de vous distribuer des dividendes, être exonérés d'impôts au titre personnel si vous êtes résident fiscal des EAU.
Conclusion :
Investir dans l'immobilier à Dubai offre des avantages uniques, notamment des rendements attractifs et une fiscalité avantageuse. Que vous choisissiez d'investir directement ou via une société Holding, il est essentiel de bien comprendre les implications fiscales et les opportunités de structuration pour optimiser votre investissement. En travaillant avec des conseillers expérimentés, vous pouvez tirer le meilleur parti de votre investissement immobilier à Dubai.
